Verklaring verschil begroting / jaarrekening | |
Verwacht nadelig rekeningresultaat bij de tussenrapportage t/m oktober 2018 | + € 33.000 |
Werkelijk rekeningresultaat 2018 | - € 407.000 |
Te verklaren verschil | - € 440.000 |
Totaal te verklaren verschil begroting/ rekening |
| x €.1.000 | |
|---|---|---|---|
Programma/ taakveld | Saldo | Voordeel/ Nadeel | |
Inwonerszaken | -1.276 |
| |
Burgerzaken | 0 |
| |
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | -44 | N | |
Sportbeleid en activering | 0 |
| |
Cultuurpresentatie -prod. -participatie | 7 | V | |
Media | 15 | V | |
Samenkracht en burgerparticipatie | 51 | V | |
Wijkteams | -13 | N | |
Inkomensregelingen | 319 | V | |
Begeleide participatie | -63 | N | |
Arbeidsparticipatie | 56 | V | |
Maatwerkvoorzieningen (WMO) | -170 | N | |
Maatwerkdienstverlening 18+ | -213 | N | |
Maatwerkdienstverlening 18- | -989 | N | |
Geëscaleerde zorg 18+ | -10 | N | |
Geëscaleerde zorg 18- | -175 | N | |
Volksgezondheid | -47 | N | |
Ruimte | 429 |
| |
Beheer ov.gebouwen/gronden | 57 | V | |
Crisisbeheersing en Brandweer | -46 | N | |
Openbare orde en veiligheid | -15 | N | |
Verkeer en vervoer | 69 | V | |
Parkeren | 10 | V | |
Openbaar vervoer | 0 |
| |
Economische ontwikkeling | -55 | N | |
Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 16 | V | |
Economische promotie | 37 | V | |
Onderwijshuisvesting | 100 | V | |
Sportaccommodaties | 2 | V | |
Musea | 0 |
| |
Cultureel erfgoed | -10 | N | |
Openb. groen en (openlucht) recreatie | 85 | V | |
Riolering | -3 | N | |
Afval | -7 | N | |
Milieubeheer | 63 | V | |
Begraafplaatsen | -20 | N | |
Ruimtelijke Ordening | 217 | V | |
Grondexploitaties (niet bedrijven) | -78 | N | |
Wonen en bouwen | 7 | V | |
Bedrijfsvoering | 409 |
| |
Bestuur | -33 | N | |
Mutaties reserves | -88 | N | |
Overhead | 816 | V | |
Treasury | -386 | N | |
OZB Woningen | 11 | V | |
OZB niet-woningen | -14 | N | |
Belastingen overig | -6 | N | |
Alg.uitk. en ov. uitk. gemeentefonds | 114 | V | |
Overige baten en lasten | -5 | N | |
Verschil begroting/ rekening | -438 | N | |
In de programmaverantwoording is een analyse per taakveld opgenomen. Deze analyse maakt onderdeel uit van de jaarrekening. Een afwijking groter dan € 25.000,- lichten we toe.
Overzicht structurele posten |
|---|
Verschillenanalyse baten en lasten |
|---|
Taakveld Wijkteam | Voordeel | Nadeel | I/S |
Maatschappelijk werk |
| 50 | S |
Taakveld Onderwijsbeleid en leerlingenzaken |
|
|
|
Vervoer bewegingsonderwijs |
| 50 | S |
Taakveld Maatwerkdienstverlening 18+ |
|
|
|
Huishoudelijke ondersteuning |
| 173 | S |
Subtotaal |
|
273 |
|
Saldo Taakveld Maatwerk dienstverlening | Voordeel | Nadeel | I/S |
Jeugdzorg Zin |
| 246 | * |
Dagbesteding Zin |
| 125 | * |
Behandeling Zin |
| 220 | * |
Jeugd GGZ Zin |
| 192 | * |
PGB Jeugdwet |
| 160 | * |
Jeugd en opvoedhulp |
| 14 | * |
Saldo Taakveld Geëscaleerde zorg 18- |
|
|
|
Jeugdbescherming |
| 177 | * |
Subtotaal |
| 1.134 | * |
Totaal programma Inwonerszaken |
|
1.407 |
|
* Toelichting Incidenteel / structureel
Om een goed beeld te krijgen van de geboden zorg, de verwijzers, het verloop van de kosten over de jaren en de vergelijking tussen jeugdzorg in Buren met andere gemeenten, wordt in 2019 nader onderzoek verricht dat ons in staat stelt om beleidsmatig de zorg beter te sturen. Dan komt er ook duidelijkheid welk gedeelte van de overschrijding structureel is.
Verschillenanalyse baten en lasten |
|---|
Saldo Taakveld Beheer overige gebouwen en gronden | Voordeel | Nadeel | I/S |
Opnieuw uitgegeven pachtpercelen | 15 |
| S |
Verschillenanalyse baten en lasten |
|---|
Saldo Taakveld Overhead € 213 (voordeel) | Voordeel | Nadeel | I/S |
Automatische incasso belastingaanslagen |
| 26 | S |
Conclusie: het totaal structureel effect van de jaarrekening 2018 voor de begroting 2019 en later is in ieder geval € 284.000. Van de resterende overschrijdingen in bovenstaande tabel van € 1.134.000,- is nog onduidelijk wat het structurele effect is. Dat wordt pas duidelijk na het onderzoek.